Предлагается уточнить обязанности организаций финансового рынка по предоставлению уполномоченному органу финансовой информации

Проект Постановления Правительства РФ "О внесении изменений в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов" [1]

Проект подготовлен в связи с принятием Федерального закона от 29.12.2021 N 380-ФЗ.

Вносимыми изменениями, в частности:

расширен состав финансовой информации, представляемой в уполномоченный орган, о клиенте, являющемся налоговым резидентом иностранного государства;

установлен порядок предоставления информации организациями финансового рынка, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление соответствующего вида деятельности или которые находятся в стадии ликвидации (реорганизации);

в случае если лицо, намеревающееся стать клиентом, представляет информацию о том, что оно и (или) лица, прямо или косвенно его контролирующие, являются налоговыми резидентами иностранного государства, предоставляющего программу "гражданство/резидентство в обмен на инвестиции", введена обязанность дополнительно запросить у такого лица информацию о наличии у него иного налогового резидентства.

Перейти в текст документа » [1]