Банк России напоминает о новом порядке составления и представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг

<Информация> Банка России "О новых требованиях к отчетности в связи с вступлением в силу Указания Банка России от 02.08.2016 N 4096-У" [1]

С 01.09.2016 вступает в силу Указание Банка России от 02.08.2016 N 4096-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", за исключением отдельных положений, для которых установлен иной срок вступления их в силу.

Сообщается, что в связи с этим профессиональные участники рынка ценных бумаг при представлении в Банк России отчетности в новой редакции руководствуются следующим порядком:

- отчетность по формам 0420413 "Расчет размера собственных средств", 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках", 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" составляется, начиная с отчетности по состоянию на последний календарный день сентября 2016 года, то есть представляется, начиная с отчетности за сентябрь 2016 года (профессиональные участники, имеющие лицензию управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов не представляют отчетность по форме 0420413 "Расчет размера собственных средств" в Банк России);

- отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах" составляется, начиная с отчетности по состоянию на 30 сентября года включительно, то есть представляется, начиная с отчетности за III квартал 2016 года;

- отчетность по формам 0420412 "Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника", 0420414 "Сведения о займах и кредитах" составляется, начиная с отчетности по состоянию на последний календарный день октября 2016 года, то есть представляется, начиная с отчетности за октябрь 2016 года;

- отчетность 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" представляется на нерегулярной основе, начиная с событий, требующих уведомления, наступивших после 31.10.2016.

Следует иметь в виду, что отчетность профессиональных участников, отчетная дата по которой наступила до даты вступления в силу Указания N 4096-У, должна представляться в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 15.01.2015 N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации" без учета вносимых Указанием N 4096-У изменений.

Актуальная версия программы-анкеты подготовки электронных документов, а также соответствующие им XSD-схемы, предназначенные для представления отчетности профессиональных участников в действующей редакции Указания 3533-У, размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка" и "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Личный кабинет участника финансового рынка".