НДС-2016: практика исчисления по новым правилам, новые коды операций

<< Все мероприятия

07.07.2016
Адрес: Москва, Конгресс-отель «Альфа» Измайлово + Online-трансляция в г. Уфа

 Институт развития современных образовательных технологий
Региональное отделение дистанционного обучения г. Уфа 

НДС-2016: практика исчисления по новым правилам, новые коды операций

Москва, Конгресс-отель «Альфа» Измайлово + Online-трансляция в г. Уфа

Дата проведения: 7 июля 2016 года

Программа 

  • Обновления законодательной базы по НДС в 2016 году: общий обзор
  • Письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  • Методология и практика исчисления НДС с учетом последних изменений
    • Определение объекта налогообложения и места реализации товаров (работ, услуг)
    • Особенности формирования налоговой базы (в т. ч. при передаче прав и безвозмездной передаче товаров, при арендных отношениях, при авансовых расчетах, при наличии компенсационных выплат, при изменении цены договора, при расчетах в иностранной валюте и условных единицах)
    • Правила применения освобождения от налогообложения и отказ от льгот. Требования раздельного учета
    • Условия и период возникновения права на вычет, применение вычетов в отдельных ситуациях (компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора при перечислении и возврате авансовых платежей)
    • Случаи и порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников и обособленные подразделения
  • Вычеты НДС
    • Основания для принятия НДС к вычету
    • Применение вычетов в отдельных ситуациях (командировочные, аренда, приобретение ОС, расходы будущих периодов и пр.)
    • Отражение авансов и вычет НДС при перечислении авансовых платежей
    • Изменения в порядке принятия налога к вычету
    • Вычеты в более позднем периоде
    • Можно ли принять к вычету НДС по компенсационным (возмещаемым) расходам
  • Исполнение обязанностей налогового агента по НДС в отдельных ситуациях (при аренде/покупке госимущества, при приобретении работ/услуг у иностранных контрагентов)
  • Особенности исчисления НДС по экспортно-импортным операциям (в т. ч. в рамках ТС и ЕАЭС)
    • Порядок возмещения НДС при экспорте-импорте
    • Новое в порядке подтверждения ставки 0% и возможность представления реестров таможенных и транспортных документов
  • Сложные ситуации при исчислении и уплате НДС (при предоставлении бонусов, премий и скидок; по залогам, займам и субсидиям; при штрафных санкциях по хоздоговорам и пр.)
  • Счета-фактуры: сложные ситуации
    • Новый формат счета-фактуры в электронном виде
    • Сложные ситуации при оформлении и выставлении счетов-фактур
    • Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур
    • Особенности применения корректировочных счетов-фактур
    • Исправленные счета-фактуры (формирование, отражение, корректировка обязательств)
    • Почему нельзя путать понятия «корректировка» и «исправление» при формировании счета-фактуры
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету
    • В каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж
    • Регистрация счетов-фактур (заполненных частично, исправленных и корректировочных)
    • Типичные претензии налоговых органов к счетам-фактурам
  • Новые коды видов операций, необходимые для ведения журнала учета счетов-фактур, книг покупок и продаж: рекомендации и разъяснения эксперта
    • Дополнительные коды. Расширенный перечень кодов видов операций с 2016 года
    • Порядок применения новых кодов видов операций (на примерах)
    • На какие особенности расширенного перечня кодов видов операций важно обратить особое внимание
    • Сложные ситуации применения кодов видов операций (на примерах)
    • Порядок одновременного отражения нескольких операций в счете-фактуре (в т. ч. корректировочном), в исправленном счете-фактуре (в т. ч. корректировочном)
  • Декларация по НДС в 2016 году
    • Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж как база для формирования новой декларации
    • Коды видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж
    • Особенности отражения отдельных хозяйственных операций в книгах покупок и продаж, в журнале учета счетов-фактур
    • Формирование отдельных разделов декларации и декларации в целом
    • Внесение изменений (уточнений) в новую декларацию
    • Новые правила представления декларации
    • Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным расхождениям (ошибкам)
  • Особенности проведения камеральной проверки декларации по НДС в 2016 году
    • Формирование реестра несоответствия сведений, содержащихся в декларациях разных плательщиков
    • Новые технологии на вооружении налоговиков: «встречные» проверки сведений из книг, журналов и счетов-фактур контрагентов с последующим выставлением налогоплательщику требований о представлении документов
    • Порядок представления налогоплательщиком пояснений и документов по требованию налогового органа
    • Представление уточненных деклараций
  • Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики, разъяснений высших судебных органов и Минфина России
  • Ответы на вопросы, практические рекомендации
  • СЕМИНАР ПРОВОДИТ:

    Надежда Степановна Чамкина

    государственный советник Российской Федерации 2?го класса, заслуженный экономист РФ

    Стоимость участия:

    Регистрационный взнос составляет  13 700 руб. НДС не взимается.
    Оплата регистрационного взноса обеспечивает: обеды, кофе-паузы, комплект раздаточных материалов.

    При оплате до 27 июня  СПЕЦИАЛЬНАЯ ЦЕНА 9 600 руб.

     

    Контактные телефоны Регионального отделения  ИРСОТ в г. УФА: (347) 292-12-18,        291-20-70,  доп. 248, 249, 255, 340, 8-909-35-11-125 
    Наша группа Вконтакте 
    «ИРСОТ г.Уфа» http://vk.com/club102315955

    Заказать КонсультантПлюс Линия консультаций
    Заказ документов и ответы на вопросы